宝积山煤矿资产财务部廉政风险点和防范措施
一、廉政风险点
1、物品采购、公务接待、车辆用油及办公经费各项开支。
2、资产处置。
3、财务报销。
4、资金管理。
二、涉及的单位和人员
财务管理人员，班子成员，主管负责人及相关业务人员。
三、领导小组及防范措施
领导小组：
组长：陈 勇
成员：王国儒 刘宗萍 徐玉芳 赵玉凤 刘兴旺 赵 亮、冉树智、徐维东
防范措施：
1、坚持大额经济事项矿班子集体研究决定方案。
2、严格审批制度。坚持资金支付由财务做计划，矿长审核批准。
3、规范资产处置。对需处置的财产，由矿长办公会研究决定，并按集团公司规定履行报批等手续。不需履行报批手续的，要采取比价方式处置。
4、严格资金管理。按照资金管理相关规定，履行“收支两条线”，按期、足额上缴各种收费，不坐支挪用；并监督相关收部门的收费和缴纳情况，杜绝“小金库”的存在。
5、完善公务接待审批制度。公务接待落实接待标准。履行招待费开支审批手续。
四、防范责任与监督
1、按照分级管理、分级负责的原则，建立风险防范责任制。一级廉政风险点，在主管领导直接管理的基础上，由主要领导负责；二级廉政风险点，在部室负责直接管理的基础上，由主管领导负责；三级廉政风险点，由部室负责人直接管理和负责。
2、采取多种形式开展监督检查，确保廉政风险点防范管理工作落到实处。
3、财务各岗位人员上岗前必须经过职业道德操守的培训学习，考查合格方可担任财务岗位。
4、建立健全有效的财务内控制度。结合公司实际，建立责权分明、平衡制约、规章健全、运作有序的财务内控制度，对岗位职责进行科学、严密的划分，制定明确的工作职责、业务范围和权限、责任，从而形成财务岗位职责分明、环环相扣的内控管理运行模式。
5、开展经常性的日常检查。坚持不懈地对内控制度执行情况开展经常性日常检查，从时间上，可以是定期检查，也可以是不定期抽查；从内容上，可以全面检查，也可重点检查；从范围上，可以是针对所有财务人员，也可以是针对某一个财务人员。
6、充分发挥单位审计监察部门监督作用。审计监察部门所进行的监督比较有针对性，既能够及时检查纠正日常核算中的不规范事项，还能及时地发现财务人员的不规范行为。
7、依靠职工群众进行社会监督。依靠职工群众能够及时及早地发现问题，充分发挥社会监督有着很重要的作用。
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